La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una denuncia penal contra Sur Finanzas PSP S.A., una firma registrada como Proveedor de Servicios de Pago (PSP) ante el Banco Central, tras detectar operaciones sospechosas que podrían encuadrar en lavado de activos agravado y evasión tributaria. La investigación se desprende de la Orden de Intervención n.º 2.240.439, iniciada en abril de 2024, cuando la compañía aún operaba bajo el nombre NEBLOCKCHAIN S.A. La denuncia se formalizó después de que la financiera fuera allanada en el marco del caso por presunto desvío de fondos en la Agencia Nacional de Discapacidad (ANDIS).

La presentación judicial fue encabezada por la abogada María Belén Cionci, de la Dirección General Impositiva, quien expresó: “Vengo a poner en conocimiento la presencia de hechos de ribete delictual que ameritan la promoción de la presente acción judicial”. Según el organismo, la empresa incrementó su actividad especialmente desde noviembre de 2023, impulsando el uso de su plataforma de pagos digitales, con billeteras virtuales, cobros mediante QR y links de pago. En declaraciones administrativas, la firma aseguró que su personal se dedicaba a tareas comerciales y a autorizar pagos a proveedores, mientras que su estudio contable liquidaba y abonaba los impuestos.

AFIP detectó durante la fiscalización múltiples transferencias que consideró incompatibles con la capacidad económica de muchos de los clientes involucrados. En el informe se señaló que Sur Finanzas podría haber actuado “en connivencia con terceros que se esconden tras el velo de sujetos apócrifos, no categorizados o adheridos al régimen simplificado, sin capacidad económica para movilizar los montos detectados”. El cruce de información reveló inconsistencias entre los ingresos declarados, la situación patrimonial y los consumos de quienes operaban en la plataforma. Como parte de la prueba documental, se incorporaron análisis de billeteras digitales, registros de monotributistas y sujetos incluidos en la base e-Apoc, considerados no confiables.

De acuerdo con los datos recopilados por AFIP, los movimientos investigados en billeteras vinculadas a Sur Finanzas PSP S.A. alcanzaron los $818.000 millones durante el período bajo análisis. El relevamiento estableció que el 31% de las operaciones fueron realizadas por personas no categorizadas, mientras que el 27% correspondió a monotributistas con escasa capacidad contributiva. En 2024, estos grupos movilizaron aproximadamente $471 mil millones, y el 86% de esos fondos terminó concentrado en cuentas superiores a los $1.000 millones. También se detectó que empresas catalogadas como no confiables registraron operaciones por más de $72.342 millones, mientras que entre enero y abril de 2025, otras 26 compañías movieron cerca de $35 mil millones mediante las billeteras de la firma denunciada.

El organismo tributario además advirtió presuntas irregularidades en el Impuesto a los Débitos y Créditos Bancarios, regulado por el Decreto 301/2021. Según AFIP, entre septiembre de 2023 y abril de 2025 la empresa realizó operaciones por $277.272 millones, que habrían generado un impuesto a ingresar de $3.327 millones, monto que no habría sido detraído. La denuncia sostiene que los beneficios de exención previstos para personas humanas o pequeños contribuyentes no aplican a sociedades ni a operaciones realizadas con sujetos apócrifos, lo que podría implicar una maniobra para ocultar a los verdaderos obligados tributarios. Ahora, la justicia deberá determinar si los hechos constituyen delitos de lavado de activos y evasión agravada.